Finansal Yönetim Temel Konular

BİRİNCİ BÖLÜM
FİNANSAL YÖNETİME GİRİŞ

1.1. FİNANS FONKSİYONU
1.2. TARİHSEL GELİŞİM
1.3. FİNANS ALANINDAKİ İŞ OLANAKLARI
1.4. FİNANSAL PİYASALARI ÖĞRENMEK
1.4.1. Tahvil Piyasası ve Faiz Oranları
1.4.2. Pay Piyasası
1.4.3. Döviz Piyasası
1.4.4. Finansal Sistemin Yapısı
1.5. İŞLETME AMAÇLARI
1.6. FİNANS YÖNETİCİSİNİN ÖZELLİKLERİ
1.7. İŞLETMELERDE FİNANS FONKSİYONUNUN ÖRGÜTLENDİRİLMESİ
1.8. PARANIN ZAMAN DEĞERİ
1.8.1. Basit Faiz
1.8.2. Bileşik Faiz
1.8.3. Dönemsel Eşit Taksitlerle Ödemelerde Paranın Zaman Değeri
1.8.3.1. Dönem Sonu Anüitelerin Gelecek Değeri
1.8.3.2. Dönem Sonu Anüitelerin Bugünkü Değeri
1.8.3.3. Dönem Başı Anüitelerin Gelecek Değeri
1.8.3.4. Dönem Başı Anüitelerin Bugünkü Değeri
1.8.4. Paranın Bugünkü Değeri
BÖLÜM SONU SORULARI


İKİNCİ BÖLÜM
FİNANSAL ANALİZ

2.1. FİNANSAL ANALİZ
2.1.1. Bilanço (Finansal Durum Tablosu)
2.1.2. Gelir Tablosu
2.2. ORANLAR
2.2.1. Likidite Oranları
2.2.1.1. Cari Oran
2.2.1.2. Asit Test Oranı
2.2.1.3. Hazır Değerler Oranı
2.2.2. Mali Yapı veya Kaldıraç Oranları
2.2.2.1. Toplam Borç Oranı
2.2.2.2. Toplam Borçlar / Öz Sermaye Oranı
2.2.2.3. Kısa Vadeli Borçlar / Öz Sermaye Oranı
2.2.2.4. Sabit Varlıklar / Öz Sermaye Oranı
2.2.2.5. Faiz Karşılama Oranı
2.2.2.6. Sabit Ödemeleri Karşılama Oranı
2.2.3. Faaliyet Oranları
2.2.3.1. Alacak Devir Hızı
2.2.3.2. Stok Devir Hızı
2.2.3.3. Öz Sermaye Devir Hızı
2.2.3.4. Aktif Devir Hızı
2.2.3.5. Döner Sermaye Devir Hızı
2.2.3.6. Sabit Varlıklar Devir Hızı
2.2.4. Kârlılık Oranları
2.2.4.1. Satışla İlgili Oranlar
2.2.4.2. Yatırımla İlgili Oranlar
2.2.4.3. Birleşik Oranlar Analizi: Du-Pont Yöntemi
2.2.5. Borsa-Performans Oranları
2.2.5.1. Fiyat/Kazanç Oranı
2.2.5.2. Piyasa Değeri/Defter Değeri Oranı
2.2.5.3. Pay Başına Kazanç Oranı
2.2.5.4. Kar Payı Verim Oranı
2.3. KARŞILAŞTIRMALI TABLOLAR
2.4. DİKEY YÜZDELER YÖNTEMİ
2.5. EĞİLİM YÜZDELERİ YÖNTEMİ
2.6. FON KAYNAK VE KULLANIM TABLOSU
2.7. NAKİT AKIM TABLOSU
2.8. ENFLASYONUN FİNANSAL ANALİZE ETKİSİ
BÖLÜM SONU SORULARI


ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
FİNANSAL PLANLAMA VE DENETİM

3.1. FİNANSAL PLANLARIN HAZIRLANMASINDA UYGULANAN YÖNTEMLER
3.1.1. Proforma Bilanço Yöntemi
3.1.1.1. Yüzde Yöntemi
3.1.1.1.1. Günlük Satış Yöntemi
3.1.1.1.2. Satış Yüzdesi Yöntemi
3.1.1.2. Oran Yöntemi
3.1.1.3. Regresyon Yöntemi
3.1.2. Proforma Gelir Tablosu
3.1.3. Nakit Bütçesi
3.1.4. Tahmin Sonuçlarının Değerlendirilmesi
3.2. FİNANSAL PLAN TÜRLERİ
3.2.1. Normal Finansal Planlar
3.2.2. Olağanüstü Finansal Planlar
3.2.3. Proforma Tabloların ve Nakit Bütçelerinin Hazırlanmasında Karşılaşılan
Sorunlar
3.3. FİNANSAL DENETİM
3.4. FAALİYET BAŞABAŞ ANALİZİ
3.5. NAKİT BAŞABAŞ ANALİZİ
3.6. BAŞABAŞ ANALİZİNİN KULLANIMI VE SINIRLAMALARI
3.7. FİNANSAL BAŞABAŞ ANALİZİ
3.8. FAALİYET KALDIRACI
3.9. FİNANSAL KALDIRAÇ
3.10. FAALİYET KALDIRACI VE FİNANSAL KALDIRACIN BİRLEŞTİRİLMESİ
BÖLÜM SONU SORULARI


DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
FİNANSMAN KAYNAKLARI

4.1. KISA VADELİ FON KAYNAKLARI
4.1.1. Ticari Kredi
4.1.2. Ticari Banka Kredileri
4.1.2.1. Avans Kredisi
4.1.2.2. Cari Hesap Kredisi
4.1.2.3. Alacak Senetleri İskontosu
4.1.2.4. Açık Kredi
4.1.2.5. Kefalet Karşılığı Kredi
4.1.2.6. Akreditif Kredisi
4.1.2.7. Teminat ve Kefalet Mektupları
4.1.3. Avans
4.1.4. Stoklar Karşılığı Kısa Vadeli Kredi
4.1.4.1. Emanet Makbuzu
4.1.4.2. Antrepodaki Mal Karşılığı Kredi
4.1.5. Diğer Kısa Vadeli Finansman Kaynakları
4.1.6. İthalat ve İhracatın Finansmanı
4.1.6.1. İhracatın Finansmanı
4.1.6.1.1. İhracat Kredi Sigortası
4.1.6.1.2. Merkez Bankası ve Ticari Banka Kredileri
4.1.6.1.3. Türkiye İhracat Kredi Bankası (Eximbank)
4.1.6.1.4. İhracatçı Lehine Red Clause Akreditif Açılması
4.1.6.1.5. Prefinansman
4.1.6.1.6. Peşin Ödeme
4.1.6.1.7. Banka Kabulü
4.1.6.1.8. Vergi, Resim ve Harç İstisnaları
4.1.6.2. İthalatın Finansmanı
4.1.7. Diğer Finansman Yöntemleri
4.1.7.1. Takas
4.1.7.2. Kliring
4.1.7.3. Aktarma Ticareti
4.1.7.4. Geri Satın Alma
4.1.7.5. Karşı Satın